Учебный центр

ИП Новиковой Елены Викторовны 
помощь бизнесу с 2008 года

Тема семинара

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2024-2025

МОДЕРНИЗАЦИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ

РЕВОЛЮЦИОННЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ, КОТОРЫЕ ДОЛЖЕН ЗНАТЬ КАЖДЫЙ БУХГАЛТЕР!

 

дата проведения 25 сентября 2024 года

место проведения: ОЧНО+вебинар

 

СТОИМОСТЬ УЧАСТИЯ:

Стоимость участия в семинаре одного человека 6 510-00/13 020-00 (за два дня) . НДС не предусмотрен. В стоимость включены:

  • обучение на семинаре,
  • индивидуальные консультации,
  • раздаточный материал по теме семинара в электронном и бумажном виде,
  • обед в ресторане, кофе-брейки,
  • комплекты для записей.

ВОЗМОЖНО УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ ЧЕРЕЗ ВЕБИНАР - он-лайн.

Стоимость участия через вебинар 6 420-00/12 840-00 (за два дня). НДС не облагается. В стоимость включены:

  • обучение через вебинар,
  • раздаточный материал по теме семинара в электронном виде,
  • индивидуальные консультации,
  • оплата работы вебинарной площадки.

 

Налоговое законодательство переписывали десятки раз. Такого глобального и революционного изменения еще не было, реформации подверглись самые собираемые налоги: НДС, налог на прибыль, НДФЛ. Специалистам бухгалтерских служб придется критично оценить свои знания и срочно повысить квалификацию в налоговой сфере. Иначе ошибки в расчете налогов гарантированы!!!

Несмотря на то, что большая часть изменений вступит в силу только 1 января 2025 года, но подготовку к данным изменениям следует начать уже сейчас. На каждое изменение должен быть разработан собственный подход, прописаны алгоритмы, зафиксированы действия персонала, прописаны чек-листы для контрольных точек.

Упрощенцам не возможно жить по-старому!!!!

До конца года нужно оценить:

  • перспективы текущей структуры бизнеса,

  • наличие признаков «дробления бизнеса» в имеющейся группе компаний,

  • возможность применения УСН и ПСН в 2025 году

  • рассчитать все налоговые последствия с учетом НДС в 2025 году,

  • пересмотреть договорные отношения с поставщиками и подрядчиками в части ценообразования с учетом новых условий уплаты НДС,

  • чистый доход учредителей и бенефициаров, с учетом прироста ставки НДФЛ,

  • вывод имущества и существование хранителя активов с учетом изменения порядка налогообложения имущества.

На семинаре мы подробно рассмотрим практическое применение изменений в законодательстве, какие локальные акты следует составить, какие условия договоров с контрагентами нужно дополнить или изменить, какие новшества в налогообложении повлияют на учетную политику, как безболезненно их внедрить и много других проблемных вопросов.

ВЫ узнаете:

  • Все о Налоговой реформе в России 2024–2025:

  • НДФЛ 

  • Налог на прибыль

  • УСН

  • Налоговая амнистия

  • Региональные и местные налоги

  • Новый туристический налог

  • Какие изменения в законодательстве требуют особого внимания бухгалтера.

  • Что конкретно следует сделать для приведение бухгалтерского и налогового учета в соответствие с принятыми изменениями.

  • Какие расчеты следует сделать сейчас, чтобы оправдать налоговые последствия для бизнеса?

  • Какие новые стандарты нужно использовать при ведении бухучета.

  • Что будет нового с НДС и налогом на прибыль, НДФЛ и страховыми взносами в 2024 г

  • Какие дополнения в локальные акты следует внести в связи с постоянно меняющейся внешней и внутренней обстановкой. Как действовать организации в период мобилизации сотрудников и транспорта, какие антикризисные изменения применить в работе, что включить в договоры, чтобы сохранить бизнес, действия бухгалтера в критических ситуациях.

  • и многое другое.

 

Преимущества для участников семинара:

  • В ходе семинара Вы получите инструкции, как действовать в различных ситуациях;

  • Раздаточный материал содержит бумажную (для участников присутствующих в аудитории) и электронную составляющие (для всех участников)

  • Количество мест в аудитории ограничено, для соблюдения всех норм санитарно-эпидемиологической безопасности

  • Будут учтены все изменения законодательства по вопросам семинара на дату его проведения

  • Раздаточный мате риал содержит бумажную и электронную составляющие.

  • Разбор конкретных ситуаций, предложенных участниками

 

АВТОР И ВЕДУЩИЙ

НОВИКОВА ЕЛЕНА ВИКТОРОВНА – консультант – практик, преподаватель-практик. Аттестованный преподаватель Института Профессиональных Бухгалтеров и Аудиторов России. С 1998 года консультант по налогообложению и учёту, специалист-практик по вопросам бухгалтерского учёта  и налогообложения. Дипломированный Международным Институтом профессиональных менеджеров (IPFM, UK) СПЕЦИАЛИСТ по дисциплинам «Финансовый менеджмент» и «Внутренний аудит», АССА ДипИФР-Рус.

​ПРОГРАММА:

1 ДЕНЬ. НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2024-2025. РАСЧЕТЫ НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ БИЗНЕСА.

К чему подготовиться и как жить в новых условиях. Кто теперь будет платить НДС и в каком объеме? Можно сейчас повлиять на принятие данных изменений. Что будет с группой компаний? Кого уничтожат полностью, а кому можно процветать в новых условиях существования?

Реформа НДС.

  • новые налогоплательщики НДС: кто, когда и как будет платить НДС. Какие варианты уплаты НДС есть.;
  • какие условия будут отличаться, а какие будут одинаковыми для новых налогоплательщиков НДС;
  • что значит освобождение от исполнения обязанности налогоплательщика НДС по ст.145 НК РФ. Как нужно применять его новыми плательщиками НДС;
  • как рассчитать критерии при применении освобождения по ст. 145 НК РФ;
  • можно ли избежать НДС на УСН: законные способы;
  • кто и в каком объеме будет иметь право на вычет;
  • ставки НДС для «упрощенцев»: условия применения пониженных ставок, их плюсы и минусы. В каких случаях выгодно перейти на общие ставки;
  • как совместить правила расчета доходов «кассовым» методом при УСН и метод начисления при расчете НДС;
  • порядок восстановления вычетов НДС при переходе на УСН с 2025 года, при применении льготных ставок, при реорганизации;
  • новый порядок взимания НДС при реализации товаров через электронные торговые площадки в рамках ЕАЭС с 01.07.2024;
  • новые правила формирования налоговой базы при реализации в 2024 г. автомобилей и мотоциклов, приобретенных у физических лиц;
  • особенности налогообложения перевозки при экспортных операциях с 01.07.2024;
  • без НДС-ная передача в рекламных целях товаров (работ, услуг);
  • новшества по заявительному порядку возмещения НДС.
  • расширен перечень не облагаемых НДС операций.
  • практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС;
  • контроль налоговой инспекцией правильности уплаты НДС: обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать, налоговая реконструкция;
  • ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

Реформа налога на прибыль.

  • повышение ставки налога на прибыль. Как подготовиться к новым правилам;
  • изменение налога на прибыль для IT-компаний;
  • стимулирование инвестиций в НИОКР и высокотехнологическое оборудование;
  • «донастройка» инвестиционных налоговых вычетов;
  • новое в налогообложении полученных грантов;
  • изменения с 2024 г. в порядке исполнения функций налогового агента по налогу на прибыль организаций. Налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов: новая форма, особенности представления, ужесточение ответственности;
  • изменения с 2024 г. в перечне доходов, относящихся к доходам от источников в РФ, а также в ставках налога, применяемых к новым видам таких доходов;
  • новый перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) и последствия для налогообложения определенных операций российских компаний с иностранными лицами в 2024 г.;
  • приостановление действия соглашений об избежании двойного налогообложения с рядом стран: влияние на порядок налогообложения определенных операций для российских компаний;
  • новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России, судебная практика по налогу на прибыль;

Реформа упрощенной системы налогообложения.

  • основные положения налоговой реформы 2025 для бизнеса: изменение лимита по упрощенке, введение НДС;
  • что выгоднее: перейти на ОСНО, остаться на упрощенке, выбрать 5/7% или 20%;
  • как просчитать выгодные условия для бизнеса, чтобы потом не разориться;
  • примеры расчетов для бухгалтера.

Реформа налогового администрирования.

  • налоговая амнистия при дроблении бизнеса: условия и варианты ситуаций;
  • как воспользоваться амнистией по дроблению бизнеса, какие условия необходимо выполнить;
  • понятие «дробления бизнеса» (законное и незаконное)., признаки дробления;
  • «добровольный отказ» от дробления, как понимать и что делать;
  • риски «налогового дробления» и налоговой амнистии;
  • налоговые проверки по НДС: новые правила 2023-2024 гг.;
  • как ФНС рекомендует проверять и истребовать документы у налогоплательщиков и налоговых агентов с 2024 года. Как это можно использовать налогоплательщику для своей защиты;
  • Новые комиссии по заработной плате. Кого отнесут к «черным» работодателям?
  • ЕДИНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ПЛАТЕЖ: Какие процедуры следует внести в регулярные контрольные точки? Практика взаимодействия с налоговыми органами в части ЕНС и ЕНП. Последствия для налогоплательщика и налогового агента, если уведомление сочтут не представленным из-за нарушения контрольных соотношений.
  • Новый Туристический налог. Основные положения: налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, ставки, порядок и сроки уплаты, льготы. Как введение данного налога повлияет на затраты бизнеса.

Реформа имущественных налогов.

  • влияние новых норм бухгалтерского учёта на налогообложение имущества организаций;
  • расширение перечня объектов, по которым налог на имущество уплачивается с кадастровой стоимости;
  • изменение ставок по налогу на имущество с 2025 года;
  • как рассчитать эффективность «хранителя активов» на 2025 год;
  • концептуальные разъяснения ФНС России по налогу на имущество организаций в 2024 году.

Реформа НДФЛ:

  • новый порядок уплаты НДФЛ в 2023-2024 гг.;
  • новые плавила формирования налоговой базы по НДФЛ. Разделение и объединение доходов;
  • новые ставки и новый алгоритм расчета НДФЛ – примеры расчетов в различных ситуациях;
  • как платить НДФЛ с авансов, отпускных и больничных;
  • изменения в составлении уведомлений по НДФЛ в 2024 г. Практические примеры. В каких случаях понадобится два уведомления за месяц, а когда их будет три;
  • заполнение формы 6-НДФЛ. Спорные вопросы: если зарплата выдана до или после 23 числа;

Реформа в уплате страховых взносов:

  • изменения в расчете страховых взносов, в отчетности в 2024 г. Новые ставки и новые правила для МСП;
  • пониженные тарифы 15%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться в 2025 г;
  • ежемесячная и квартальная формы РСВ. Дополнительная отчетность ЕФС-1;
  • порядок уплаты страховых взносов в 2024 г. Изменения в составлении уведомлений по ЕНП по страховым взносам;
  • взносы на социальное страхование за лиц, привлеченных к работе по договорам ГПХ и иностранным работникам с 2024 г.;
  • как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам.

ТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ, ФСС (кратко)

  • Новации трудового законодательства 2024. Формулы расчета сверхурочных по новым правилам.
  • Обязательный переход на МЧД с 01 июля 2024 года. Как выстроить отношения с работниками и сторонними физлицами. Как избежать обвинений в разглашении персональных данных.
  • Новые правила исчисления пособий по социальному страхованию с 2024 года. Возможность работы при нахождении в отпуске по уходу за ребенком.
  • Ответы на вопросы, практические рекомендации

Ответы на вопросы, практические рекомендации

2 день